Citiți contractul de asigurare voluntară de sănătate înainte de a-l semna, astfel încât să fiți pe deplin pregătit atunci când îl semnați. Asigurare medicală voluntară pentru angajați Asigurare VHI pentru personal eșantion de completare a formularului

Astăzi în țara noastră există voluntariat asigurare de sanatate- aceasta este singura oportunitate de a primi îngrijiri medicale la un nivel de calitate adecvat. Numeroase probleme ale clinicilor raionale, cozile, grosolănia, lipsa de motivație în rândul lucrătorilor, instalațiile clinice și de laborator învechite duc la necesitatea utilizării unei polițe de asigurare VHI.

Acest serviciu a fost introdus la 1 octombrie 1992 și include servicii medicale și alte servicii suplimentare pe lângă programele de asigurări obligatorii de sănătate stabilite.

Puteți deveni proprietarul unei polițe VHI prin încheierea unui acord corespunzător cu o companie de asigurări.

Un contract de asigurare voluntară de sănătate poate include unul sau mai multe servicii medicale:

Servicii ambulatoriu. Examinări inițiale și repetate de către medicii din clinică. Manipulări terapeutice și diagnostice care vizează ameliorarea și diagnosticarea acută sau exacerbare a unei boli cronice. Metode de cercetare instrumentală și de laborator. Servicii de camera de tratament. Manipulari restaurative. Intocmirea si eliberarea documentatiei medicale.
Ajutor acasa. Un medic vă va vizita acasă dacă pacientul nu poate vizita clinica din motive de sănătate.
Asistență medicală de urgență. Efectuarea măsurilor de tratament și diagnostic de urgență necesare în conformitate cu patologia existentă.
Spital Plasament și tratament în secția de terapie intensivă, efectuând măsuri de resuscitare și chirurgicale conform indicațiilor medicale individuale.
Stomatologie. Stomatologie terapeutică și chirurgicală.

Un asigurător poate fi doar o persoană juridică care asigură asigurări de sănătate pe baza unui permis (licență) special de stat pentru dreptul de a se angaja în asigurări de sănătate.

Un contract de asigurare voluntară de sănătate este un acord între asigurat și compania de asigurări. organizatie medicala, potrivit cărora acesta din urmă se obligă să organizeze și să finanțeze prestarea de îngrijire medicală un anumit volum și calitate sau alte servicii în cadrul programelor de asigurări voluntare de sănătate.

Contractul de asigurare facultativa de sanatate trebuie sa contina:

numele părților;
durata contractului;
numărul de asigurați;
dimensiunea, termenele și procedura de efectuare a contribuțiilor de asigurare;
o listă de servicii medicale corespunzătoare programelor de asigurări voluntare de sănătate;
drepturile, obligațiile, responsabilitățile părților și alte condiții care nu contravin legislației Federației Ruse.

Un contract de asigurare voluntară de sănătate începe cu depunerea de către asigurat a unei cereri de asigurare. Cererea se poate intocmi pentru asiguratul insusi, pentru membrii familiei acestuia, sau in cazul asigurarii colective - pentru angajati.

În cerere, asiguratul furnizează următoarele informații:

vârstă
Statusul familiei
profesie
Locație
starea de sănătate la momentul completării cererii
prezența bolilor cronice, leziuni, indicatori fizici, o listă a bolilor anterioare.

În cazul încheierii de contracte cu garanții ridicate, se poate solicita în cerere să se indice prezența bolilor ereditare, speranța de viață a părinților, datele din analizele de laborator de bază, predispoziția la anumite boli, putând fi, de asemenea, solicitată o supunere suplimentară. examen medical sau să furnizeze extrase din istoricul medical.

La încheierea contractelor colective de asigurare nu sunt necesare date privind starea de sănătate a potențialilor asigurați.

Contractul VHI se considera incheiat din momentul platii primei prime de asigurare, daca nu se prevede altfel prin termenii contractului.

Pe perioada de valabilitate a contractului VHI, în cazul în care instanța recunoaște asiguratul ca incompetent sau limitat în capacitate juridică, drepturile și obligațiile acestuia sunt transferate unui tutore sau curator care acționează în interesul asiguratului.

Fiecare cetățean pentru care a fost încheiat un acord de asigurare voluntară de sănătate sau care a încheiat un astfel de acord în mod independent primește o poliță de asigurare medicală. Polita de asigurare medicala este in mainile asiguratului.

Dacă un contract de asigurare este încheiat cu o persoană fizică, atunci polița de asigurare va indica:

numele, prenumele, patronimul asiguratului (asigurat);
adresa de domiciliu si numarul de telefon al asiguratului (asigurat);
conditii de asigurare;
o listă a instituțiilor medicale la care Asiguratul are dreptul de a solicita îngrijiri sau servicii medicale;
procedura si forma de plata.

Dacă un contract de asigurare este încheiat cu o persoană juridică, atunci polița de asigurare va indica:

numele, adresa legală și detaliile contului bancar ale deținătorului poliței;
conditii de asigurare;
program de asigurări de sănătate;
o listă a instituțiilor medicale care garantează prestarea de servicii către asigurați;
perioada de valabilitate a contractului de asigurare;
numărul de asigurați;
suma primei de asigurare plătibilă în baza contractului de asigurare;
procedura si forma de plata.

Obiectul VHI este riscul de asigurare asociat costurilor de acordare a îngrijirilor medicale în cazul unui eveniment asigurat.

Eveniment asigurat este cererea persoanei asigurate către o instituție medicală dintre cele prevăzute în contractul de asigurare în caz de boală acută, exacerbare a unei boli cronice, vătămare, otrăvire și alte accidente pentru a primi asistență consultativă, preventivă și de altă natură care impune prestarea de servicii medicale în sfera listei acestora prevăzute în contractul de asigurare.

Un eveniment asigurat este vizita persoanei asigurate la o institutie medicala in perioada de valabilitate a contractului de asigurare.

Valoarea asigurării este nivelul maxim de acoperire a asigurării în cadrul contractului de asigurare de sănătate, determinat pe baza listei și costului serviciilor medicale prevăzute în contractul de asigurare de sănătate.

Primele de asigurare plătite de asigurat în baza contractului de asigurare se stabilesc în funcție de condițiile de asigurare, de lista serviciilor medicale alese de asigurat și de nivelul de acoperire a asigurării prin contractul de asigurare, de perioada de asigurare și de alte condiții stipulate în contractul de asigurare. .

Conform unui contract de asigurare voluntară de sănătate, asiguratul este obligat să:

achita prompt si integral sumele prevazute prin contractul de asigurare prime de asigurare;
furnizează asigurătorului informațiile necesare încheierii unui contract de asigurare, precum și alte informații necesare legate de valabilitatea contractului de asigurare;
asigura securitatea documentelor din contractul de asigurare.

În acest caz, asiguratul este obligat:

respectă instrucțiunile medicului curant primite în timpul acordării de îngrijiri medicale, respectă procedura stabilită de instituția medicală;
să aibă grijă de siguranța documentelor de asigurare și să nu le transfere altor persoane în scopul primirii de servicii medicale.

Asigurătorul conform contractului de asigurare este obligat să:

familiarizează asiguratul cu regulile de asigurare;
emite o poliță (contract) de asigurare în forma stabilită;
la producerea unui eveniment de asigurare, efectuați o plată de asigurare în modul stabilit în contractul de asigurare;
asigurarea confidentialitatii in relatiile cu asiguratul (asigurat).

Contractul de asigurare încetează în următoarele cazuri:

expirarea perioadei pentru care a fost încheiat contractul;
îndeplinirea de către asigurător a obligațiilor sale față de asigurat în temeiul contractului de asigurare în totalitate;
lichidarea asiguratului - persoană juridică în modul prevăzut de lege (decesul asiguratului - persoană fizică);
lichidarea asigurătorului în modul stabilit de legislația actuală a Federației Ruse;
în alte cazuri prevăzute de legislația actuală a Federației Ruse.

Asigurarea medicală voluntară pentru angajați este o garanție suplimentară a primirii asistenței medicale, oferită de angajator la discreția acestuia. VHI este reglementat de lege, dar poate fi furnizat în diferite organizații conditii diferite. Ce este VHI, cum să aplicați pentru VHI pentru angajați și la ce nuanțe ar trebui să acordați atenție, citiți în materialul nostru.

Ce este VHI pentru angajați?

VHI pentru angajați este un program de asigurare care vă permite să primiți îngrijiri medicale la orice instituție medicală pe care o alege angajatul la apariția unui eveniment asigurat. VHI face posibilă aplicarea nu numai pentru tratamentul ambulatoriu, ci și pentru tratamentul internat.

Ce include VHI:

susținerea testelor;
efectuarea diagnosticelor;
capacitatea de a chema un medic la domiciliu;
servicii stomatologice;
diverse proceduri;
servicii de ambulanță.

Înregistrarea corporativă a asigurărilor voluntare de sănătate oferă beneficii atât angajaților, cât și angajatorilor. Angajații beneficiază de îngrijiri medicale și de protecție a sănătății lor și a celor dragi (dacă este prevăzut în contract). Angajatorul primește angajați sănătoși, precum și loialitatea și respectul acestora.

Ce oferă VHI:

Beneficiile suplimentare;
Prevenirea bolilor;
Furnizare de servicii medicale de înaltă calitate;
Capacitatea de a oferi angajaților tăi îngrijiri medicale eficiente și rentabile.

În plus, înregistrarea asigurărilor voluntare de sănătate corporative oferă dreptul la:

Scutirea de TVA la plata primelor de asigurare;
Fără impozit social unificat pe primele de asigurare;
Includerea primelor de asigurare în costurile forței de muncă până la 6% din statul de plată;
Excluderea primelor de asigurare din veniturile totale anuale ale salariaților.

Sistemul CRM pentru magazinul Business.Ru vă va permite să controlați programul de lucru al vânzătorilor, să înregistrați deschiderea și închiderea magazinului, iar un jurnal special de evenimente vă va permite să identificați rapid un angajat incompetent.

Cât costă VHI pentru angajați?

Costul asigurării voluntare de sănătate pentru angajați depinde de programul de asigurare pentru un anumit angajat. Gama de prețuri poate fi foarte diferită - de la 6 mii la 100 mii de ruble. pe angajat.

Costul asigurării depinde de numărul de angajați. Companiile de asigurări oferă adesea tarife speciale „corporate”. Costul fiecărei polițe scade cu fiecare angajat asigurat.

Costul asigurării depinde și de domeniul de aplicare al programului ales. Companiile de asigurări oferă adesea mai multe programe standard:

conducătorii organizației;
manageri de mijloc;
specialişti obişnuiţi.

Cum să aplicați pentru asigurarea voluntară de sănătate corporativă

Pasul 1. Emiteți un ordin de introducere a asigurării voluntare de sănătate pentru angajați

Emite un decret privind introducerea asigurărilor voluntare de sănătate pentru angajați. Nu există un șablon universal pentru o comandă, îl puteți compune sub orice formă. În ordin descrieți procedura de stabilire a VHI, precum și cine este responsabil pentru aceasta. Am compilat un exemplu de comandă pentru introducerea VHI pentru dvs. (Fig. 1).

Fig. 1 Exemplu de ordine pentru introducerea VHI

Pasul 2. Emiteți un regulament local

Puteți emite un act local separat care să reflecte toate nuanțele VHI sau puteți completa contractul colectiv existent al companiei cu prevederi privind organizarea VHI. Fiecare angajat al companiei este obligat să se familiarizeze cu modificările adoptate și să le semneze. Toate informațiile despre asigurarea voluntară de sănătate trebuie fie incluse în contractul de muncă al fiecărui angajat, fie contractul face referire la o secțiune a unui act local sau a unui contract colectiv cu informațiile relevante.

Actul local trebuie să conțină următoarele secțiuni:

1. Dispoziții generale”.

Scopurile VHI, principiile sale și subiectul reglementării sunt indicate aici.

2. În secțiunea „Condiții și restricții ale VHI” sunt indicate următoarele:

Servicii VHI;
sume de asigurare;
persoanele îndreptățite să primească VHI;
condițiile de expirare a VHI;
cazurile în care este posibilă furnizarea de servicii medicale peste valoarea de asigurare stabilită.

3. „Procedura și regulile de încheiere a unui acord”

În această secțiune indicați perioada de valabilitate a contractului, precum și eventualele condiții pentru efectuarea modificărilor acestuia.

4. „Procedura de eliberare a VHI”

Este descrisă procedura de emitere a polițelor de asigurare medicală și este indicată și lista persoanelor asigurate.

5. „Responsabilitatea pentru control și organizare.”

Aici sunt indicați cei responsabili cu monitorizarea și organizarea înregistrării VHI.

Atunci când toate condițiile pentru obținerea unei asigurări voluntare de sănătate pentru angajați sunt specificate în documentele relevante, se încheie un acord cu compania de asigurări.

Cum pot solicita o asigurare voluntară de sănătate pentru angajați?

Pasul 3. Selectați un program voluntar de asigurări de sănătate pentru angajați

Asigurarea voluntară de sănătate oferă angajaților garanții mai mari decât cele stabilite de codul muncii. Prin urmare, angajatorul însuși stabilește cui și în ce condiții să emită polița VHI.

Potrivit art. 3 din Codul Muncii al Federației Ruse, remunerațiile, bonusurile și stimulentele sunt acordate angajaților pe baza calităților de afaceri. Aceeași regulă se poate aplica și în cazul dezvoltării programelor de asigurări voluntare de sănătate.

Cel mai adesea, programele de asigurări de sănătate voluntare pentru fiecare angajat sunt alese pe baza:

vechime în serviciu;
pozițiile sale;
clasa de risc.

Pentru a evita disputele, selectați programe de asigurări de sănătate voluntare pentru fiecare angajat, astfel încât criteriile de selecție să fie transparente și ușor de înțeles.

De exemplu: în sectorul comerțului, angajații obișnuiți pot fi supuși examinărilor medicale periodice în cadrul VHI, managerii de nivel mediu vor avea dreptul la tratament ambulatoriu și internat, iar managerii superiori vor avea dreptul la îngrijiri medicale suplimentare pentru membrii familiei.

Pentru a evita birocrația inutile, oferiți programe voluntare de asigurări de sănătate acelor angajați care și-au încheiat deja perioada de probă. Dacă un angajat primește o asigurare voluntară de sănătate și nu termină perioada de probă, va fi dificil să-l priveze de asigurare. Pentru a face acest lucru, trebuie să furnizați o condiție adecvată în contractul cu compania de asigurări.

Folosind sistemul CRM și capacitățile programului de la Business.Ru, puteți crea cea mai informativă bază de date a angajaților și puteți efectua toate calculele, plățile în avans și concediu în ea.

Pasul 4. Semnează un acord cu compania de asigurări

Atunci când alegeți o companie de asigurări și încheiați un acord cu aceasta, aveți grijă și acordați atenție următoarelor nuanțe:

Daca firma ofera preturi mici pentru prestarea serviciilor, vezi dacă lista excepțiilor este prea lungă și dacă lista serviciilor furnizate nu este prea restrânsă;
Verificați taxele ascunse sau plățile suplimentare la înlocuirea angajaților (de regulă, înlocuirea angajaților este gratuită);
Pot fi returnate articolele nefolosite? suma asigurata la concedierea unui angajat;
Asigurați-vă că compania de asigurări are licențele corespunzătoare pentru a funcționa.

ÎN companie de asigurari este necesar următoarele:

contract de asigurare;
anexa la contract cu lista de angajati (indicati numele complet, anul nasterii, rata de asigurare).

La încheierea unui contract trebuie stipulate următoarele:

Ce angajați beneficiază de servicii VHI;
În ce cazuri angajații au dreptul la îngrijiri medicale?
Suma asigurată în limita căreia salariatul are dreptul la tratament;
Durata contractului.

După încheierea contractului, emiteți o poliță de asigurare fiecărui angajat. Puteți include în listă: angajați cu fracțiune de normă, antreprenori, membri de familie ai angajaților etc.

Ce altceva merită reținut la încheierea unui contract:

Dacă unul dintre angajați părăsește organizația după încheierea contractului, contractul poate înceta dacă prevede astfel de condiții. Pentru a face acest lucru, trebuie să informați compania de asigurări despre Acest lucruîntr-o formă scrisă. Anexați la scrisoare o listă cu salariații disponibilizați și data încetării raportului de muncă;
Atunci când angajați noi angajați, procedura de încheiere a unui contract de asigurare cu aceștia este aceeași ca la angajații anteriori;
Încheiați un contract de asigurare voluntară de sănătate pe o perioadă de cel puțin un an, deoarece primele de asigurare sunt luate în considerare la momentul calculării profitului.

VHI vă permite să extindeți minimele garantate de stat pentru fiecare angajat al organizației dumneavoastră. Asigurarea voluntară de sănătate corporativă este o soluție benefică pentru managementul companiei, care va ajuta la câștigarea loialității angajaților și la îmbunătățirea culturii de asigurări și juridice a companiei.

Sistemul de asigurări voluntare de sănătate (ASV), în ciuda complexității sale în înregistrare, este o componentă importantă a pachetului social oferit de angajator. Fiecare angajat este interesat de garanții de îngrijire medicală rapidă și de înaltă calitate, iar fiecare angajator este interesat de angajații care au grijă de sănătatea lor.

Care sunt regulile de bază pentru implementarea VHI pentru angajații companiei?

Ce este o poliță VHI?

Sistem asigurare voluntară vă permite să extindeți lista serviciilor medicale furnizate în cadrul unei polițe de asigurare obișnuite, obligatorii. Ce întrebări pot apărea atunci când aplicați pentru VHI?

— Cine este asiguratul? Este o organizație care își asigură angajații.

— De unde vin primele de asigurare? Fondurile pentru furnizarea VHI, conform articolului 17 din Legea Federației Ruse N1499-I, provin din profiturile unei întreprinderi sau organizații, în conformitate cu un acord bilateral semnat cu o organizație de asigurări medicale (cu alte cuvinte, asigurătorul) .

— Cum se determină termenii VHI? Documentul fundamental este programul de asigurare. Acesta detaliază tipurile de îngrijiri medicale suplimentare oferite, instituția responsabilă pentru furnizarea acestora și valoarea asigurării.

— Când pot folosi aceste servicii? În cazul unui eveniment asigurat, și anume, în cazul unei boli acute, rănirea unui angajat sau în alte cazuri care necesită asistență imediată, titularul unei polițe VHI poate contacta instituția medicală specificată în program și poate primi asistența necesară în suma prevazuta prin contract.

— Ce nu este un eveniment asigurat? Asiguratul, conform regulilor stabilite de organizatiile de asigurare, nu este obligat sa plateasca pentru examinarile preventive efectuate la cererea angajatului. Aceasta include, de asemenea, orice servicii medicale, fezabilitatea prestării care nu este confirmată sau care au fost furnizate într-o instituție neprevăzută în contract (cu excepția cazurilor individuale în acord cu compania de asigurări).

Care sunt beneficiile asigurării voluntare de sănătate?

Pentru companie

Pentru întreprinderile mici, companiile de asigurări oferă din ce în ce mai mult pachete speciale de asigurări de sănătate voluntare concepute pentru echipe chiar și de două persoane. Introducerea unui sistem voluntar de asigurări de sănătate este benefică organizației din trei motive principale:

crearea de condiții îmbunătățite pentru angajați, arătând îngrijorare față de aceștia, ceea ce, ca urmare, crește motivația muncii și loialitatea față de conducere;
avantaj competitiv în rândul companiilor din industria lor la angajarea de noi angajați, ceea ce este deosebit de important pentru întreprinderile mici;
reducerea cotei impozabile din profit.

Dacă primele două puncte sunt destul de evidente, atunci al treilea punct ascunde mai multe nuanțe. Pentru a profita de acest avantaj la plata impozitelor, este necesar să furnizați următoarele (detalii în articolele 238, 253, 255 și pentru organizațiile care operează sub un sistem de impozitare simplificat - articolul 346.16 din Codul fiscal al Federației Ruse):

contractul trebuie să fie valabil minim 12 luni;
fondurile cheltuite pentru plăți în cadrul programului VHI sunt incluse în cheltuielile scutite de impozite numai în valoare de cel mult 6% din suma totală a cheltuielilor cheltuite cu costul forței de muncă. Această limitare nu se aplică cererilor de asigurare pentru angajații care nu fac parte din personal;
Contabilitatea plăților în cadrul sistemului VHI poate avea loc în două moduri: sunt luate în considerare cheltuielile organizației plătite atât direct companiei de asigurări, cât și angajaților pentru a compensa costurile acestora pentru serviciile medicale (în conformitate cu acordul VHI).

Organizația nu este limitată din punct de vedere legal în alegerea programelor de asigurări de sănătate voluntare, care pot servi și ca motivație pentru angajați: creșterea carierei Programul de asigurări se extinde și el.

Video - cum să luați în considerare costurile asigurării voluntare de sănătate:

Nici nu este asigurare obligatorie toți angajații, cu toate acestea, VHI nu ar trebui să le încalce drepturile sau să discrimineze persoanele (articolul 3 din Codul Muncii al Federației Ruse). În plus, cu cât perioada de asigurare este mai lungă conform contractului, cu atât o lună de serviciu costă compania mai ieftină.

Pentru personal

În primul rând, VHI oferă acces la îngrijire sau servicii medicale de calitate, fără a pierde timpul încercând să ajungă la un medic la o clinică publică obișnuită. Pachetul standard VHI include consultații cu specialiști restrânși, proceduri de diagnosticare, apeluri la ambulanță și tratament spitalicesc.

Video - ce le oferă angajaților politica VHI:

De asemenea, de comun acord cu angajatorul, sunt posibile următoarele opțiuni:

organizarea tratamentului în sanatorie și stațiuni;
extinderea asigurării membrilor familiei;
servicii stomatologice.

Cum se intocmeste contractul?

Părțile care semnează acest acord sunt asiguratul (compania) și asigurătorul (compania de asigurări). Acesta afirmă:

suma asigurata - banii pe care asiguratorul ii plateste detinatorului politei atunci cand are loc un eveniment asigurat;
prima de asigurare – cheltuieli suportate de asigurat asiguratorului;
asigurați (angajați), evenimente și riscuri asigurate - cu o listă cuprinzătoare a tuturor condițiilor de acordare a asistenței, până la limitarea vârstei salariatului;
data începerii contractului (fie din ziua semnării, fie de la o anumită dată).

Pe lângă cele menționate mai devreme, există următoarele caracteristici contabilitate fiscală cheltuieli pentru asigurarea medicală a angajaților (articolul 272 din Codul fiscal al Federației Ruse):

se ia in calcul prima de asigurare in perioadă de raportare pentru care a fost realizat;
dacă acordul prevede că contribuția se face la un moment dat, atunci dacă acordul durează mai mult de o perioadă de raportare, costurile sunt distribuite uniform.

Primele de asigurare în cadrul sistemului VHI nu participă la formarea impozitului pe venitul personal. Acest lucru se aplică și cazurilor în care se acordă îngrijiri medicale membrilor de familie ai asiguratului.

De asemenea, cheltuielile pentru contractele de asigurări voluntare de sănătate pe o perioadă mai mare de un an nu fac obiectul contribuțiilor la OSS (asigurări sociale obligatorii).

Reglementări privind VHI în organizație

Procedura de participare directă a salariaților la programul VHI este specificată în reglementările privind asigurările voluntare de sănătate.

Ce puncte, pe lângă cele de bază, trebuie incluse acolo:

Pe cine se referă asigurarea? Angajații cu normă întreagă sau cu jumătate de normă, cu normă întreagă sau cu fracțiune de normă, se aplică VHI;
care sunt categoriile programului VHI în funcție de volumul îngrijirilor medicale acordate;
condiţiile de încetare a contractului la concediere;
procedura angajatului pentru obținerea unei polițe de asigurare și utilizarea acesteia;
exemplu de cerere de rambursare a fondurilor completată de un angajat.

concluzii

Proprietarii mici afaceri nu trebuie să abandonați programul VHI: angajații vor fi interesați să lucreze în această organizație, iar angajatorul se va proteja de eventualele probleme din cauza absenței îndelungate a angajaților care merg la clinici în temeiul poliței de asigurare medicală obligatorie.

Programele de asigurare trebuie luate în considerare cu atenție, trebuie verificată licența asigurătorului și trebuie luate în considerare toate considerațiile fiscale și fiscale. contabilitate plăți de asigurări.

Sistemul de asigurări voluntare de sănătate este parte integrantă a pachetului social eliberat salariatului. Implica cheltuieli din partea angajatorului.

Ce este VHI?

VHI este unul dintre instrumentele de extindere a listei de servicii medicale prestate. În acest caz, asigurătorul este considerat a fi compania care își angajează angajații. Banii de asigurare se acumulează din profiturile companiei, conform prevederilor art. 17 din Legea nr. 1499. VHI este furnizat pe baza unui program de asigurare. Documentul include o declarație cu toate informațiile de bază: compania de asigurări, suma asigurării, persoane responsabileȘi așa mai departe.

Cum functioneaza? In cazul in care apare un eveniment acoperit de asigurare, un angajat al companiei se poate adresa la institutia medicala specificata in contract si sa primeasca asistenta corespunzatoare pentru suma stipulata. Un eveniment asigurat poate fi o vătămare sau o boală acută. Angajatorul nu plătește pentru toate cazurile de îngrijiri medicale. De exemplu, lista evenimentelor asigurate nu include:

Cercetare preventivă efectuată la cererea voluntară a salariatului.
Tratament care nu este nevoie urgent.
Primirea de asistenta intr-o institutie medicala care nu este specificata in contractul de asigurare.

Acest lista generala. Prelungit este determinat de programul de asigurare specific.

Beneficiile VHI

Pot fi evidențiate următoarele avantaje ale asigurării pentru o companie:

Creșterea motivației pentru muncă și loialitatea angajaților.
Creșterea competitivității companiei.
Reducerea bazei de impozitare.
Creșterea prestigiului organizației.

Să luăm în considerare beneficiile asigurării pentru angajați:

Acces la servicii medicale de calitate.
Asistență promptă pentru boli și răni.
În unele cazuri, tratament în sanatorie și stațiuni.
Primirea de servicii stomatologice.

Pe cheltuiala angajatorului, angajatul primește posibilitatea de a primi tratament în conditii mai bune. De regulă, asigurarea voluntară de sănătate este emisă de companii mari care își prețuiesc specialiștii și se preocupă de sănătatea lor. Asigurările sunt rareori oferite de organizațiile cu turnover mare. De exemplu, asigurarea voluntară de sănătate nu este aproape niciodată acordată vânzătorilor din lanțuri de magazine, deoarece cifra de afaceri a acestor angajați este constantă.

Defecte

Asigurarea voluntară are și dezavantaje. Minusuri:

Investiții financiare serioase ale companiei.
Înregistrare intensivă în muncă dacă noi angajați se alătură constant organizației.
Riscul de a primi servicii de calitate scăzută.

Asigurarea voluntară este practic inutilă pentru angajații tineri și sănătoși.

Caracteristici de design

În primul rând, angajatorul trebuie să aleagă o companie de asigurări. Apoi, trebuie să redactați și să trimiteți o contestație la această companie. Înregistrarea obligatorie a asigurărilor voluntare de sănătate trebuie inclusă în contractele colective și de muncă. Contractul de asigurare specifică următoarele informații:

Informații despre asigurător (companie), deținătorul poliței (angajator) și persoanele care vor putea primi servicii medicale în cadrul VHI (angajați).
Subiectul asigurării.
Drepturile și obligațiile tuturor părților.
Răspunderea pentru nerespectarea condițiilor specificate în contract.
Durata acordului.
Suma asigurării și prima companiei de asigurări.
Procedura de plată a despăgubirilor.
Procedura de plată a primelor de asigurare.

La cererea angajatorului, asigurarea se poate extinde nu numai asupra angajaților, ci și asupra membrilor familiei acestora.

Cine oferă VHI?

Multe companii de asigurări oferă polițe corporative. Propunerile relevante pot fi găsite de la următoarele organizații:

"AlfaStrakhovanie"
„Ingosstrakh”
„Renaștere” și multe altele.

Programele individuale de asigurare sunt furnizate de Sberbank.

Cât face?

Costul serviciilor depinde de ceea ce este inclus exact în asigurarea voluntară:

Tratamentul în ambulatoriu - de la 10 la 200 de mii de ruble.
Tratament în ambulatoriu, stomatologie - de la 15 la 220 mii de ruble.
Tratament ambulatoriu, stomatologie, chemarea unei ambulanțe, tratament internat - de la 20 la 270 de mii de ruble.
Toate serviciile de mai sus, precum și tratamentul de urgență și planificat într-un spital - de la 30 la 310 mii de ruble.

IMPORTANT! Cheltuielile pentru asigurarea voluntară de sănătate sunt incluse în salarii.

Lista serviciilor medicale incluse în contractul de asigurare depinde de specificul companiei și de dorințele conducerii acesteia. Este posibil să se proiecteze diverse programe pentru angajații obișnuiți și specialiști. Acest lucru va motiva angajații pentru creșterea carierei.

NOTĂ! Este profitabil pentru o companie să emită un contract de asigurare pentru perioadă lungă de timp. Această opțiune este mai puțin costisitoare.

Contabilitatea fiscală pentru VHI

Banii pentru asigurarea voluntară de sănătate sunt luați din profitul întreprinderii. În consecință, baza sa de impozitare este redusă. Cu toate acestea, acest beneficiu poate fi utilizat numai dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

Perioada de valabilitate a contractului de asigurare este de cel puțin un an.
Banii pentru programul VHI sunt incluși în cheltuielile scutite de taxe într-o sumă de cel mult 6% din suma cheltuielilor care sunt utilizate pentru plata salariilor. O excepție este asigurarea voluntară de sănătate pentru specialiștii independenți.
Atunci când se contabilizează plățile în cadrul programului VHI, fie plățile către compania de asigurări, fie compensațiile pentru cheltuielile angajaților pentru îngrijirea medicală conform contractului de asigurare sunt înregistrate.

Dacă aceste condiții sunt îndeplinite, cheltuielile sunt incluse în cheltuieli. Această regulă este prevăzută de articolul 255 din Codul fiscal al Federației Ruse.

Un angajator are dreptul de a emite mai multe polițe de asigurare pentru un angajat. Totuși, conform scrisorii Ministerului Finanțelor din 29 iulie 2013 Nr.03-03-06/1/30023, se impune să se țină cont de limita de cheltuieli pentru salarii. Standardul include cheltuielile cu salariile pentru toți angajații, nu doar pentru persoanele asigurate. De asemenea, combină remunerarea persoanelor fizice care cooperează cu compania în baza unor contracte civile.

Dacă contractul de asigurare este valabil pentru mai multe perioade, baza se calculează după cum urmează:

Totalul în creștere de la data încheierii acordului până la sfârșitul perioadei curente.
Din perioada următoare până la încheierea contractului.

Aceste reguli au fost stabilite printr-o scrisoare a Serviciului Federal de Taxe din 6 mai 2010. Cheltuielile de asigurare vor fi luate în considerare nu mai devreme de perioada de raportare în care a fost transferată prima. Acestea sunt distribuite uniform pe toată durata contractului. Banii transferați în baza contractelor de asigurare nu vor fi supuși impozitului pe venitul personal. Această regulă este reglementată de paragraful 3 al articolului 213 din Codul fiscal al Federației Ruse. De asemenea, primele de asigurare nu sunt deduse din plăți. Totuși, acest lucru este relevant doar dacă contractul de asigurare este valabil pentru cel puțin un an.

Contabilitate

În contabilitate, cheltuielile pentru asigurările voluntare de sănătate sunt incluse în lista de cheltuieli pe perioada în care sunt plătite. Această regulă este stabilită de o serie de reglementări. Costurile de asigurare sunt înregistrate ca debit în contul de cheltuieli. De exemplu, acesta ar putea fi contul 20, 26, 44. Dacă societatea a transferat prime de asigurare pentru angajații care nu lucrează pentru companie în baza unui contract de muncă, atunci cheltuielile rezultate sunt recunoscute ca altele. Acestea se înregistrează în debitul subcontului 91.02 „Alte cheltuieli”.

În contabilitatea fiscală, cheltuielile trebuie să respecte standardele. În contabilitate, cheltuielile sunt înregistrate fără restricții. Dacă există o diferență între cele două forme contabile, suma se reflectă în evidențele contabile.

Asigurarea voluntară de sănătate (VHI) este unul dintre tipurile de produse de asigurare oferite de organizațiile de asigurări medicale.

Spre deosebire de asigurarea obligatorie de sănătate (CHI), aceasta este suplimentară și se încheie voluntar de către o persoană în mod separat. Puteți întocmi un acord VHI după cum urmează: individual, și legal, achiziționarea unui pachet corporativ pentru angajații săi.

Draga cititorule! Articolele noastre vorbesc despre modalități tipice de a rezolva problemele juridice, dar fiecare caz este unic.

Dacă vrei să știi cum să vă rezolvați exact problema - contactați formularul de consultant online din dreapta sau sunați telefonic.

Este rapid și gratuit!

Ce este VHI pentru angajați?

VHI pentru angajați este un acord de furnizare a unei game de servicii de organizare și finanțare a asistenței medicale, încheiat între angajator și casa de asigurări.

Volumul și calitatea asistenței și a altor activități sunt prescrise într-un acord special, pe baza unor programe întocmite de comun acord de asigurat (angajator) și asigurător (societate de asigurări) și furnizate asiguraților (angajații întreprinderii asigurătorului și membrii). a familiilor acestora) în conformitate cu contractul.

Programele VHI se întocmesc ținând cont de finanțare și oferă dreptul angajatului asigurat de a contacta instituția medicală specificată în contract pentru a-i asigura:

consultatii,
diagnostice
tratament,
reabilitare, reabilitare
prevenire,
tratament balnear.

Polita VHI permite asiguratului sa primeasca asistenta medicala in conformitate cu lista specificata in contract.

Există mai multe tipuri de pachete VHI. Standardul de bază include:

Programări și tratament medical în clinică și acasă.
Chemând o ambulanță.
Tratament internat pe bază planificată sau de urgență.
Reabilitare, inclusiv în sanatorie.
Servicii de medic stomatolog si de familie.

În plus, există pachete complete, extinse și de designer.

Avantajele încheierii unui pachet de asigurări corporative

Atunci când aplică pentru un pachet corporativ de asigurări de sănătate voluntare, fiecare angajat primește:

Acoperire de asigurare completă a costurilor de acordare a asistenței în conformitate cu lista de servicii prescrise.
Management profesional pe termen lung din momentul in care contacteaza panoul de control al organizatiei de asigurare la producerea unui eveniment asigurat. Asiguratul are posibilitatea de a contacta un consultant al companiei 24/7, care acționează ca intermediar între client și instituția medicală și construiește interacțiune optimă între aceștia.
În lipsa unor anumite servicii cu plată in pachetul VHI, asiguratul are posibilitatea de a primi acest serviciu cu o anumită reducere dacă este absolut necesar.
Posibilitatea de a efectua o examinare a conformității calității prestării serviciilor, precum și de afirmare a drepturilor și protejarea intereselor asiguraților.

Există și avantaje pentru companie sau asigurător:

O „pârghie” eficientă pare să crească motivația sau reținerea angajaților existenți, reducând „cifra de afaceri” a personalului.
Se creează o garanție socială suplimentară (ca parte a pachetului social) pentru a atrage mai mulți lucrători calificați dincolo de nivel salariile.
Se oferă impozitare preferențială, deoarece până la 6% din salariile angajaților sunt deduse pentru acoperirea asigurărilor și nu sunt supuse impozitului pe venitul personal.
Crește nivelul de competitivitate și reputație în rândul companiilor similare.
Nivelul culturii corporative și juridice se îmbunătățește.
Se asigură acordarea la timp a asistenței, ceea ce reduce semnificativ durata invalidității generale și crește eficiența muncii fiecărui asigurat.
Timpul alocat examinărilor medicale anuale și măsurilor preventive (de exemplu, vaccinare) este redus la minimum.

Minusuri

Cu toate acestea, pe lângă avantaje, există și anumite aspecte negative pentru angajator:

Cost relativ ridicat al pachetului de servicii VHI.
Necesitatea înregistrării și contabilității suplimentare fiscale și contabile (flux crescut de documente).
În cazul unui litigiu cu compania de asigurări, toate costurile sunt în sarcina angajatorului.
Asiguratul este, de asemenea, responsabil pentru comportamentul necinstit al angajatului (transferarea politei catre o alta persoana).

Există anumite dezavantaje pentru echipa însăși:

Poate exista atașament teritorial față de instituții medicale situate în mod incomod și îndepărtat.
Neincluderea de către asigurător a salariatului în lista persoanelor asigurate în timp util va atrage cheltuieli personale pentru persoana bolnavă fără drept la despăgubiri.
Lista de excludere poate include unele patologii cronice pe care angajatul le are. În acest caz, prima de asigurare nu va fi rambursată.

Un studiu amănunțit al contractului de asigurare voluntară de sănătate și alegerea unei companii de asigurări de încredere vor reduce semnificativ probabilitatea apariției acestor neajunsuri.

Caracteristicile încheierii unui contract

Înainte de a semna, ar trebui să acordați atenție anumitor nuanțe:

Este necesar să studiați cu atenție toate clauzele contractuluiînainte de a-l semna cu indicarea și rezervarea obligatorie a acelor condiții care nu se potrivesc asiguratului. Mai mult, trebuie să fie un document certificat oficial.
Ar trebui revizuită întreaga listă de excepții pentru refuzul asistenței medicale. conform reglementărilor stabilite. De asemenea, merită să-ți anunți angajații despre acest lucru, inclusiv sub semnătura lor personală.
La semnarea unui acord, este important să acordați atenție duratei actualei licențe companie de asigurări să furnizeze aceste servicii. Se poate întâmpla ca acesta să expire înainte de încheierea contractului prevăzut.
În caz de dispute, reglementarea relațiilor dintre asigurat și asigurător se realizează folosind regulile stabilite de Codul civil al Federației Ruse (Capitolul 48, articolele 927 - 970) și prevederile specifice ale acordului VHI încheiat.
Înregistrarea obligatorie a unei polițe VHI se efectuează în cazul angajării cetățenilor străini.Încheierea acordurilor se aplică și membrilor familiilor lor (soție, soț, copii sub 18 ani și copii aflați în întreținere) din ziua intrării lor oficiale pe teritoriul Rusiei. Această clauză este obligatorie și este specificată în contractul de muncă. Condiția principală este ca angajatul să fie înalt calificat, adică experimentat sau să aibă anumite realizări în domeniul său de activitate.

Această obligație nu se aplică lucrătorilor necalificați și calificați.

Cum să solicitați un pachet de asigurări voluntare de sănătate (instrucțiuni pas cu pas)

Contractul cu asiguratorul este incheiat de obicei de managerul de resurse umane al companiei. Și îi sunt date 2 sarcini principale:

Rămâneți în bugetul alocat în aceste scopuri.
Alegeți programul optim, ținând cont de dorințele majorității angajaților de a-și menține motivația.

Pentru a face acest lucru, trebuie să efectuați o analiză preliminară a nevoilor angajaților organizației pentru o anumită cantitate de îngrijire medicală:

Pe categorii de formare a programelor de asigurări voluntare de sănătate (în funcție de vechime, funcție și riscuri).
Prin completarea pachetului, tinand cont de institutiile medicale necesare (clinica, spital, ambulanță).
Pentru a conecta o serie de servicii suplimentare (tratament în străinătate, măsuri preventive, asigurare de accidente, precum și includerea rudelor apropiate în program).

Se tipărește un ordin de stabilire a VHI la întreprindere (scris în formă liberă).
Se fac modificări la contractele de muncă sau colective (cine, în ce ordine și în ce măsură poate utiliza pachetul de asigurări voluntare de sănătate).

Numai după implementarea consecventă a tuturor punctelor enumerate se încheie un contract cu organizația de asigurări medicale selectată.

Cum să alegi un asigurător?

Fiecare organizație de asigurări are propriile programe VHI cu anumite pachete pentru furnizarea de îngrijiri medicale și alte servicii.

Prin urmare, este necesar să urmați un anumit algoritm de acțiuni pentru a selecta asigurătorul optim:

Marele nume al companiei de asigurări nu joacă un rol decisiv. Interesele propriilor angajați trebuie să fie pe primul loc. Numai după ce ați evaluat toate punctele de mai sus ar trebui să începeți să dezvoltați și să conveniți asupra unui acord cu compania de asigurări selectată.

Unde pot obține asigurări de sănătate voluntare pentru angajați?

O poliță voluntară de asigurare de sănătate pentru angajați poate fi obținută de la majoritatea companiilor de asigurări. Printre acestea se numără organizații precum Rossgosstrakh, Sogaz, Alfa Insurance, Ingosstrakh, VSK, precum și Sberbank, VTB - Insurance, Uralsib, Alliance și altele.

Costul pachetului corporativ

Riscuri acoperite cu lista plina volumul si calitatea asistentei medicale sunt determinate numai de angajator.

Acest lucru afectează costul unei polițe de asigurare voluntară de sănătate pentru un angajat, precum și nivelul și categoria de preț a unei instituții medicale în cadrul programului de asigurare.

În funcție de opțiunile de completare a programelor pentru organizații și companii, este posibil următorul cost aproximativ al unui pachet VHI corporativ în ruble:

Îngrijire în ambulatoriu (+ îngrijire la domiciliu) – de la 10.000 la 200.000.
+ stomatologie – de la 15.000 la 220.000.
+ ambulanță și spital – de la 20.000 la 270.000.
+ îngrijire de urgență și planificată – de la 30.000 la 310.000.

VHI pentru rudele angajaților

Pentru a spori motivația, unii angajatori emit polițe de asigurări de sănătate voluntare nu numai angajaților, ci și rudelor acestora - soție (soț) și copii sub 18 ani. Dacă se dorește, lista persoanelor asigurate poate fi extinsă.

Acest lucru este deosebit de important pentru lucrătorii cărora le pasă nu numai de sănătatea lor. Acest lucru duce la o creștere a productivității muncii lor și la o scădere a fluctuației personalului.

Așadar, putem concluziona că asigurarea voluntară de sănătate a angajaților, la alegerea companiei de asigurări potrivite, beneficiază doar angajatorul, sporind prestigiul companiei și cultura corporativă a echipei. Iar angajații dotați cu un pachet social de înaltă calitate sunt mai productivi, ceea ce reprezintă și un moment pozitiv pentru funcționarea întregii întreprinderi.