Psk nouă formulă în excel. Costul integral al împrumutului (împrumut)

Costul integral al împrumutului - PSK

vă permite să comparați ofertele de împrumut de la diferite bănci

Costul total al împrumutului (FLC)- Valoarea curentă a fluxului de numerar (plăți de către Împrumut către Bancă, societăți de asigurări, notari etc., pe care Clientul este obligat să le plătească în baza Contractului de Împrumut), pe baza conceptului că o sumă de bani are astăzi un valoare mai mare decât aceeași sumă în viitor, deoarece în fiecare zi o anumită sumă de bani poate genera venituri. Costul total al creditului este calculat ca procent pe an.

Clienții înțeleg adesea această definiție în două cuvinte: „PSK - plata în exces a unui împrumut împreună cu toate comisioanele și plățile”.

Dar Clientul primește un împrumut cu rambursarea egală a datoriei, nu plătește NICIUN comision, primește un calcul al PSC de la Bancă și este pe bună dreptate perplex:
„De ce costul total al împrumutului (FLC) în termeni procentuali este mai mare decât rata dobânzii la un credit ipotecar, chiar dacă nu există comisioane?”

Unii suspectează plăți „ascunse”, alții nu se uită deloc la PSC și unii bănuiesc că PSC nu este deloc o „plată în exces” a împrumutului.

Costul total al împrumutului va fi ÎNTOTDEAUNA mai mare decât rata declarată la acest împrumut dacă acordul dintre bancă și împrumutat prevede rambursarea lunară a datoriei.

Cert este că, returnând o parte din împrumut înapoi Băncii, nu mai poți folosi acești bani. Adică, suma de capital pe care ați rambursat-o chiar luna următoare după primirea împrumutului a fost de fapt emisă doar pentru acea lună. Suma pe care o vei rambursa la două luni după emiterea împrumutului - timp de două luni. Și așa mai departe.

Cu alte cuvinte, o parte din fonduri (care au fost returnate ca parte a plății lunare) Împrumutatul nu poate folosi, investi acești bani sau nu poate primi venituri din ei. Dar Banca, dimpotrivă, după ce a primit o anumită sumă de la Împrumut ca plată a împrumutului, o investește în următorul Împrumut, câștigând astfel bani din împrumutul nou emis.

Formulă pret intregÎmprumutul ține cont de acest model complex, ține cont de faptul că costul fondurilor pe care le plătiți pentru împrumutul „azi” este mai mare decât costul acelorași bani până la sfârșitul termenului de împrumut.

Costul integral al împrumutului va fi egal cu rata împrumutului numai dacă rambursarea datoriei de către Împrumutat se face în sumă forfetară la sfârșitul termenului împrumutului.

Atunci de ce trebuie să calculați costul total al împrumutului?

Calcularea PSC vă permite să comparați oferte de împrumut complet diferite.

Iată un exemplu:

• Durata împrumutului 5 ani
• Rata creditului 13%
• Fara comisioane
• Plata unui astfel de împrumut: 23.312 ruble
• PSK: 13,78%
• Dobândă pentru întregul termen al împrumutului: 352.970 de ruble

• Suma împrumutului 1.000.000 de ruble
• Durata împrumutului 5 ani
• Rata creditului 12,5%
• Comision unic: 14.736 ruble
• Plata unui astfel de împrumut: 23.058 ruble
• PSK: 13,98%
• Dobândă pentru întregul termen al împrumutului: 338.234 ruble
• Valoarea totală a plății în plus: 352.970

După cum puteți vedea, cu o sumă egală de plată în exces a creditului, o ofertă la o rată de 13% este mai profitabilă pentru client decât la o rată de 12,5%, dar cu un comision unic. Acest lucru se explică tocmai prin faptul că costul sumei de 14.736 de ruble plătită deodată este mult mai mare decât această sumă extinsă pe 5 ani.

Formula PSK vă permite să comparați orice variație a ofertelor de împrumut.

Pe site-ul nostru puteți calcula independent dimensiunea PSC și puteți alege produsul de credit ipotecar care vi se potrivește.

Din 01.07.2014, obligația băncilor de a calcula uniform mărimea PSK, precum și metoda de calcul a acestui indicator, este reglementată de Legea privind împrumuturi de consum.

Ce trebuie luat în considerare la calcularea UCS

1. Rambursarea sumei principale a datoriei conform contractului credit de consum(împrumut);
2. Plata dobânzii în baza unui contract de împrumut de consum;
3. Plăți de către Împrumut către Bancă, dacă obligația împrumutatului de a efectua astfel de plăți decurge din termenii contractului de împrumut și (sau) dacă împrumutul nu va fi acordat fără efectuarea unor astfel de plăți;
4. Taxa pentru emiterea si service-ul cardului de plastic prin care veti efectua platile (daca este cazul);
5. Plata asigurarii de viata, riscul pierderii drepturilor de proprietate;
6. Taxa pentru serviciile firmei de evaluare;
7. Plata serviciilor notariale, în cazul în care Banca vă obligă să întocmiți documente de tranzacție cu un notar (de exemplu, un contract de cumpărare și vânzare de apartament).

Ce NU se ia în considerare la calcularea UCS-ului

1. Taxe de stat și alte plăți ale Împrumutatului, obligația de plată care decurge din cerințele legale;
2. Amenzi și penalități conform contractului de împrumut;
3. Plățile Împrumutatului pentru deservirea împrumutului, care sunt stipulate prin contract, iar suma și (sau) condițiile de plată depind de decizia împrumutatului și (sau) de opțiunea comportamentului acestuia;
4. Asigurarea proprietății în baza unui împrumut garantat cu locuințe existente sau asigurarea proprietății achiziționate, dacă această proprietate va face obiectul garanției;
5. Alte plăți pentru servicii, a căror prestare NU determină posibilitatea obținerii unui împrumut.

La ce ar trebui să fiți atenți când contactați Banca?

Punând Băncile pe picior de egalitate, Banca Centrală a sperat să priveze posibilitatea manipulării din partea ignoranței Clienților.

Cu toate acestea, lăsând deoparte plăți care ar putea să nu fie incluse în calculul CPS, Banca poate expune Clientul faptului de comisioane uriașe, despre care Clientul nu știa dinainte... Acest lucru se explică prin faptul că clientul liber să alegi dacă folosești sau nu serviciul.

De exemplu, un comision pentru închirierea unui seif cu condiții speciale de acces.

Acest comision nu este inclus în PSK tocmai din motivul că Clientul poate alege să închirieze o celulă pentru o tranzacție sau nu. Dar ce cumpărător rezonabil ar preda banii vânzătorului fără a se asigura că apartamentul i-a fost reînregistrat? Și ce fel de vânzător ar fi de acord să reînregistreze apartamentul cumpărătorului fără a se asigura că acesta va primi banii garantat? Cea mai comună soluție este, desigur, închirierea unui seif (puteți folosi și acreditive, puteți citi despre asta). Se dovedește că Clientul nu are de ales (de fapt). Banca, profitând de acest lucru, „conduce” în această taxă toate comisioanele care anterior erau pur și simplu numite diferit.

Această sumă nu este reflectată în rata PSC, astfel încât Clientul uneori pur și simplu nu are suficiente informații pentru a compara ofertele de la diferite Bănci.

De obicei, sarcina analizei cuprinzătoare a condițiilor unui credit ipotecar și selectarea ofertei optime este întreprinsă de o companie de credit ipotecar, care nu este interesată de preferințe în alegerea unui anumit produs ipotecar, ci este interesată de reputația acestuia.

La selectarea unui apartament, SPIK SRL pune la dispoziție clienților săi serviciile de selectare a programului optim de credit ipotecar complet gratuit. Dar dacă totuși decideți să efectuați singur analiza, vă recomandăm insistent să efectuați o interogare amănunțită a angajatului Băncii în fiecare etapă a tranzacției cu întrebarea constantă: „Cât mă va costa?”

ATENŢIE!
Toate articolele de pe site-ul nostru sunt UNICE și postate pentru PRIMA DATA! SPIK LLC scrie articole pe baza propriei experiențe și cunoștințe. Drepturile la articole sunt protejate de lege, inclusiv în conformitate cu partea 4 a Codului civil al Federației Ruse. Copierea textului integral sau parțial este permisă numai cu acordul SPIC LLC (permisiunea este acordată gratuit) și cu un link indexat OBLIGATORIU către

Instituția de credit calculează suma integrală și o comunică împrumutatului - individual ca parte a contractului de împrumut înainte de încheierea acestuia (Articolul 30 din Legea din 2 decembrie 1990 N 395-1; clauzele 5, 7 din Directiva Băncii Rusiei din 13 mai 2008 N 2008-U).
Costul total al împrumutului (TCC) este determinat în procente pe an folosind următoarea formulă (clauza 1 a Directivei Băncii Rusiei nr. 2008-U din 13 mai 2008):

Unde di este data fluxului de numerar (plata);
do - data fluxului de numerar inițial (plata). Coincide cu data transferului de fonduri către debitor;
n - numărul fluxurilor de numerar (plăți);
DPi este valoarea i-lea flux de numerar (plată) conform contractului de împrumut. În acest caz, suma împrumutului este luată în considerare și ca flux de numerar, dar cu semnul minus. Plățile debitorului sunt înregistrate cu semnul plus;
i este numărul de serie al fluxului de numerar (plată).
În acest caz, pentru calcularea corectă a UCS este necesar:

• determinați care costuri ale împrumutatului sunt incluse în calculul CSP și care nu;
• utilizați un algoritm specific pentru contabilizarea acestor costuri.

Determinarea costurilor debitorului incluse în calculul PSC

La calcularea PSC, sunt luate în considerare toate plățile legate de încheierea și executarea contractului de împrumut, inclusiv (clauza 2.1 din Directiva Băncii Rusiei nr. 2008-U din 13 mai 2008):

• la rambursarea datoriei principale și la plata dobânzii la împrumut, reflectate în graficul de plată emis de bancă;
• comision pentru procesarea cererii de credit;
• comision pentru acordarea unui credit. Acest comision poate fi numit diferit, important este ca vorbim de un comision, a carui plata este o conditie pentru acordarea unui imprumut;
• comision pentru decontare si servicii operationale.

• plăți de către împrumutat prevăzute nu prin contractul de împrumut, ci prin cerințe legale. În cazul creditării de consum, astfel de plăți nu apar, ele sunt relevante pentru tipurile de creditare vizate, de exemplu, pentru achiziție Vehicul sau pentru cumpărarea de bunuri imobiliare;
• plăți legate de nerespectarea de către împrumutat a termenilor contractului de împrumut (amenzi, penalități);
• comisioane, a căror valoare și termene de plată depind de decizia împrumutatului și (sau) comportamentul acestuia. De exemplu, un comision pentru servicii în numerar la primirea sau rambursarea unui împrumut în numerar, un comision pentru un transfer bancar de fonduri;
• comision pentru furnizarea de informații, de exemplu despre starea datoriei.

Algoritm pentru contabilizarea costurilor debitorului

1. Sumele de plată sunt luate în considerare în formulă ca termen separat la data conform graficului de rambursare. Dacă se fac mai multe plăți într-o singură zi, în calcul se utilizează plata totală.
2. Toate cheltuielile efectuate de împrumutat înainte de data acordării împrumutului sunt incluse în calcul de la data acordării împrumutului (clauza 1 a Directivei Băncii Rusiei nr. 2008-U din 13 mai 2008).
3. Cheltuielile efectuate de împrumutat într-o altă monedă decât moneda împrumutului sunt recalculate în moneda împrumutului la cursul de schimb al Băncii Rusiei la data comisionării lor (pentru plățile efectuate până la data curentă inclusiv) sau la data calculării PSC (pentru plățile planificate a fi efectuate în viitor). Adevărat, în împrumutul de consum, o astfel de situație poate apărea extrem de rar: împrumutatul își suportă toate cheltuielile numai în favoarea băncii și, de regulă, banca stabilește toate cheltuielile suplimentare (comisioane) într-o monedă corespunzătoare monedei împrumutului. în sine. Necesitatea de a converti toate cheltuielile în moneda împrumutului este relevantă pentru împrumuturile vizate - pentru achiziționarea de vehicule sau pentru achiziționarea de bunuri imobiliare, în cazul în care apar cheltuieli suplimentare pentru debitor către terți, de exemplu, pentru asigurarea proprietății achiziționate, iar astfel de cheltuieli se fac întotdeauna în ruble.

După cum puteți vedea, formula de calcul a PSC este destul de complicată pentru un împrumutat care nu are cunoștințe speciale, așa că este puțin probabil să fie posibil să se calculeze PSC pur și simplu folosind un calculator. Pentru a face acest lucru, este mai bine să utilizați funcția MS Excel „NET”.

Exemplu
Data emiterii creditului este 01.01.2013.
Suma împrumutului - 300.000 RUB.
Rata dobânzii - 12% pe an.
Termenul împrumutului este de 12 luni.
Taxa pentru acordarea unui împrumut este de 1% din valoarea împrumutului, adică 3.000 de ruble. Calculul UCS va arăta astfel:

Calculul include valorile din coloanele 1 și 2.

TSC va fi de 14,82%.

Moment problematic

Adesea, debitorii echivalează PSC cu plata în exces a împrumutului. Aceasta este cea mai frecventă greșeală care duce la multe întrebări din partea debitorilor, în special cu rambursarea anticipată parțială a împrumutului. Cert este că, cu rambursarea anticipată parțială, valoarea PSC nu scade, așa cum se așteaptă toată lumea, ci crește. Și cu cât este mai mare suma de rambursare anticipată, cu atât va fi mai mare PSC.
Aceasta este o caracteristică matematică și economică a formulei. În lumea financiară, această formulă este folosită pentru a calcula venitul mediu în care a investit capitalul proiect de investitii. În consecință, dacă este investit de investitor (în acest caz, banca) bani gheata reveni mai repede decât se aștepta, profitabilitatea crește. Adică, această formulă este mai indicativă pentru băncile care investesc bani în împrumuturi, și nu pentru debitori.
Este greu de spus de ce Banca Rusiei a decis să folosească această formulă specială, care nu este foarte indicativă pentru consumatorii obișnuiți, pentru a calcula PSC. Se poate presupune că acest lucru se datorează obiectivului principal urmărit de Banca Rusiei la introducerea PSK - de a introduce un singur indicator de calcul care să ajute consumatorii, înainte de a încheia un contract de împrumut, să aleagă din varietatea de oferte de la bănci (cu diferite comisioane, rate etc.) împrumut care este cel mai benefic pentru ei. Formula de calcul a UCS ajută la atingerea acestui obiectiv.

Ai luat un împrumut și împrumutătorul ți-a spus rata dobânzii. Pentru siguranța dumneavoastră, ați calculat suma aproximativă a plăților în plus și a plăților lunare, dar aceste cifre nu au fost de acord cu cele menționate în contract. De ce? Ideea este că doar rata dobânzii este scrisă cu majuscule în contract, dar notele sau notele de subsol din partea de jos a paginii indică conditii suplimentare(de exemplu, comision de împrumut, asigurare etc.). Prin urmare, pentru a vă economisi fondurile, trebuie să clarificați fiecare clauză a contractului.

Astfel, costul total al creditului este cel mai important indicator pe care împrumutatul ar trebui să se concentreze atunci când alege tipul de credit. Cu toate acestea, din cauza necunoașterii acestei probleme, clientul se bazează doar pe rata dobânzii, fără a ține cont de alți indicatori. Drept urmare, împrumutatul unui împrumut „fără dobândă” primește bani la o rată de până la 80%. Din această cauză, numărul întârzierilor crește, clienții dau vina pe bancheri, deși ei înșiși sunt de vină pentru neatenția lor. În acest articol vom încerca să înțelegem care este costul total al unui împrumut și care sunt componentele sale principale.

Detalii despre împrumut

Costul total al împrumutului este exprimat ca procent pe an și arată suma finală a plății în exces pentru utilizarea împrumutului. Anterior, acest termen avea un alt nume - „rata efectivă a dobânzii”. Dar nu a fost la cerere, deoarece debitorii l-au echivalat cu rata dobânzii obișnuite.

Se pune întrebarea: de ce nu poate fi luat în considerare totul la o singură rată, care include atât comisionul, cât și asigurarea. Răspunsul se află la suprafață. O bancă este același magazin în care se află mărfurile carduri bancare, împrumuturi, depozite. Iar ascunderea adevăratei sume de plată în exces sub „tipurile fine” este doar un truc de marketing pentru a atrage clienți. Se dovedește că bancherii nu ne mint, doar tac în legătură cu detaliile, așa că este necesar să ne concentrăm asupra fiecărei note și clauze a contractului.

Dacă iei un împrumut de la organizații de microfinanțare, vei fi surprins, pentru că acestea nu ascund sau ascund comisioane suplimentare în contracte, așa cum fac alte bănci. Pur și simplu nu au această dobândă suplimentară, deoarece rata de plată în exces în sine depășește limite rezonabile. Veți plăti o sumă fixă, dar cu condiția să fiți un plătitor respectabil, în caz contrar vi se vor percepe penalități și dobânzi.

Conform legii care a intrat în vigoare în septembrie a acestui an, fiecare bancă este obligată să calculeze costul total al unui împrumut de consum și să raporteze indicatorul Băncii Centrale a Federației Ruse. Acordarea de împrumuturi Băncii Centrale către băncile obișnuite se realizează conform unei scheme diferite, care diferă semnificativ de împrumuturile de consum.

Cum se calculează?

Valoarea poate fi obținută prin însumarea întregului comision acumulat (unic și periodic), a sumei ratei dobânzii anuale acumulate și, în consecință, a sumei împrumutului. Pentru a înțelege cum se efectuează calculul, să dăm un exemplu. Clientul solicită băncii cu o cerere de împrumut în valoare de 200.000 de ruble. timp de 24 de luni la 15% pe an. Comisionul pentru emiterea de fonduri este de 2% și 1,5% pentru serviciile operaționale. Să stabilim suma dobânzii de bază, este de 31 de mii de ruble. (suma este specificată în contract). Taxa pentru acordarea unui împrumut este de 4 mii de ruble. (200.000*2%), iar pentru serviciile operaționale 3.465 de ruble.

Prin urmare, suma totală a creditului este: 200.000+31.000+4.000+3.465=238.465 (rub.)

Exemplul arată că calcularea unui credit nu este atât de dificilă, dar pentru a simplifica operațiunile au fost create diverse calculatoare de credit. Există bănci care includ și profiturile pierdute în valoarea creditului, adică fonduri care ar fi putut fi primite printr-o eventuală investiție. Calcularea sumei totale a împrumutului ajută la compararea și analizarea programelor complet diferite. Iată un exemplu:

După cum putem vedea din exemplu, deși rata dobânzii este mai mică, sumele totale ale plăților în plus sunt egale. Acest lucru se datorează comisionului adăugat (plată unică). Apare întrebarea, care ofertă este mai profitabilă? Desigur, primul, deși rata este puțin mai mare, împrumutatului va fi mai ușor să ramburseze aceste 14.736 de ruble în 5 ani, mai degrabă decât într-o singură plată forfetară.

Ce indicatori afectează valoarea creditului sau împrumutului?

• Plăți în baza împrumutului.
• Plăți de dobânzi.
• Plăți care includ comision (o singură dată și lunar).
• Plata serviciilor cu cardul de credit.
• Plăți către terți prevăzute în contractul de împrumut.
• Plăți de asigurări (obligatorii și voluntare).

Există, de asemenea, indicatori care nu afectează valoarea împrumutului:

• Plăți care nu sunt prevăzute în contract, dar care trebuie plătite de legea federală (de exemplu, plăți pentru înregistrarea garanțiilor).
• Penalitati pentru plata cu intarziere.
• Plăți, a căror plată depinde de client însuși (taxă pentru deservirea unui card neutilizat).
• Plăți pentru asigurarea bunurilor colaterale.

Unele bănci, pentru propria îmbogățire, percep comisioane suplimentare neprevăzute de lege:

• Plata pentru mentinerea contului de imprumut.
• Plata pentru rambursarea anticipată a unui împrumut.

Aveți dreptul să contactați Rospotrebnadzor dacă banca vă solicită plata acestor comisioane. Plata în exces a comisioanelor care pot apărea după încheierea contractului nu trebuie în niciun caz luată în considerare la calcularea sumei finale:

• Comision pentru rambursarea anticipată a împrumutului.
• Comision pentru depășirea limitelor de descoperit de cont.
• Comision pentru emiterea extraselor de cont.
• Taxe pentru decontări sau tranzacții într-o altă monedă decât cea utilizată în contul curent.
• Comision pentru retragerea de fonduri de la bancomatele altor bănci.
• Taxe de întrerupere.
• Taxa de reemitere a cardului.
• Taxa de includere in lista de opriri.

Pentru a rezuma, putem spune că nu ar trebui să învinovățiți banca pentru că vă percepe un „comision inutil”. În primul rând, fiecare unitate suplimentară de plată în exces este indicată în contract poate fi ascunsă, dar există. În al doilea rând, chiar dacă banca se confruntă cu clientul cu o plată excesivă uriașă, împrumutatul are dreptul să refuze aceasta este propria sa decizie;

Pentru a nu cădea în mișcările frauduloase ale băncii (de exemplu, ți-au vorbit despre asigurare, au luat-o în considerare la calcularea costului final al împrumutului, dar nu ți-au spus că este voluntar și poți refuza), tu trebuie doar să ai cunoștințe economice de bază și să ai un nivel inițial de inteligență financiară, altfel băncile vor beneficia de lipsa ta de iluminare.

Multe bănci, și chiar site-uri obișnuite de creditare, oferă un calculator online special care va calcula costul împrumutului în conformitate cu termenii contractului de împrumut.

A intrat în vigoare nu de mult legea federală Nr. 353, care obligă organizațiile financiare să dezvăluie informații despre așa-numitul „Costul integral al împrumutului (împrumutului)” (în continuare - FCC).
În acest articol (care, în principiu, se aplică doar lucrătorilor din sectorul financiar), aș dori să dau un exemplu de calcul al PSC. Poate că va fi de folos cuiva.

Important! Nu cu mult timp în urmă, legiuitorii au făcut modificări formulei, care intră în vigoare abia de la 1 septembrie 2014. Tot ce se spune mai jos este potrivit doar pentru noua formulă. Articolul descrie exclusiv implementarea tehnică a calculării PSC în conformitate cu legea.

Chiar mai important! Toate informațiile de mai jos sunt relevante pentru cazul în care împrumutul este emis într-o SINGĂ plată, adică. împrumutatul primește fonduri o singură dată, iar rambursările au loc conform unui program de plată prestabilit. Această opțiune acoperă 99% din împrumuturile emise (cardurile de credit nu se iau în considerare).

De fapt, iată fiara însăși:

Înțelegem sensul termenilor

1. Ce este BP (perioada de bază)

   BP în temeiul unui contract de credit de consum (împrumut) este un interval de timp standard care apare cu cea mai mare frecvență în programul de plată conform unui contract de credit de consum (împrumut). Dacă programul de plată conform unui contract de credit de consum (împrumut) nu conține intervale de timp între plăți cu o durată mai mică de un an sau egală cu un an, atunci BP este de un an.
   De fapt, BP este cel mai frecvent interval de timp dintre plăți. Dacă nu există intervale de timp recurente în programul de plată și nu este stabilită o procedură diferită de către Banca Rusiei, perioada de bază este recunoscută ca un interval de timp care este media aritmetică pentru toate perioadele, rotunjită la cel mai apropiat interval de timp standard. Un interval de timp standard este o zi, o lună, un an, precum și un anumit număr de zile sau luni care nu depășește un an. În acest fel vă puteți determina TA. Dacă plățile sunt lunare, atunci BP=365/12~=30

2. Ce este NBP (numărul de perioade de bază într-un an calendaristic)

   Definiția din lege este foarte vagă, dar după cum am înțeles-o, este numărul de perioade de bază care „se încadrează” într-un an calendaristic, adică:
   • Pentru un program standard de plată cu plăți lunare: NBP = 12
   • Plăți trimestriale: NBP=4
   • Plăți o dată pe an sau mai puțin: NBP=1
   • Dacă programul de plată este complicat: de exemplu, la început sunt 2 plăți o dată pe trimestru, apoi 6 plăți o dată pe lună, apoi 3 plăți o dată pe zi, apoi perioada de bază este de 1 lună. Și NBP=12 (12 BP pe an calendaristic).

3. Ce este i (rata dobânzii din perioada de bază exprimată în formă zecimală)

   Acest lucru este imposibil de înțeles (cel puțin pentru mine). Poate că există o anumită semnificație în definiția numărului i, dar nu este posibil să înțelegem acest sens în mod intuitiv. Ne vom uita la cum să număr eu în secțiunea următoare.

Cum să număr eu

• m este numărul de fluxuri de numerar, care este egal cu numărul de plăți din programul de plată plus unu (o altă plată apare din prima plată - emiterea unui împrumut).
• DP k este mărimea fluxului de numerar k-lea (emiterea de împrumut cu semnul minus, returnările cu semnul plus).
• Q k - numărul de perioade de bază complete de la momentul eliberării împrumutului până la al k-lea flux de numerar. Q k poate fi calculat folosind formula:
  Q to =floor[ (DP la -DP 1)/BP ], unde
  • DP k – data celui de-al k-lea flux de numerar,
  • DP 1 – data primului flux de numerar (adică data emiterii),
  • BP – perioada perioadei de bază,
  • etaj – rotunjirea în jos la cel mai apropiat număr întreg.
• E la - aici vom scrie imediat formula, astfel încât creierul să nu explodeze din formularea din lege:
  E k =mod[ (DP la -DP 1) /BP ]/BP, unde mod este restul diviziunii

Algoritm pentru calcularea UCS

Procedura de calcul:

1. Calculăm NBP (numărul de perioade de bază). Numărul de perioade de bază - câte astfel de perioade se vor „încadra” în 365 de zile, adică BBP= podea[ 365/BP ].
2. Pentru fiecare a k-a plată, calculăm DP k, Q k, E k.
3. Folosind metode de calcul aproximative, calculăm i exact până la două zecimale.
4. Înmulțiți NBP*i*100.

Cod!

De ce VBA și Excel?

Dacă dintr-o dată ai un incendiu și nimic nu va funcționa la 1 septembrie 2014, atunci cel mai rezonabil este să trimiți o foaie de calcul Excel în locurile unde se încheie contracte, ca să poți calcula PSC cel puțin așa la început.

Soluție JavaScript

cod

funcția psk() ( //date date - date de plată var date = [ data nouă (2014, 8, 01), dată nouă (2014, 9, 01), dată nouă (2014, 10, 01), dată nouă (2014) ; ; /Numărăm numărul de perioade de bază într-un an: var cbp = Math.round(365 / bp //completăm matricea cu numărul de zile de la data emiterii până la data celei de-a plăți var days =). ; pentru (k = 0; k)< m; k++) { days[k] = (dates[k] - dates) / (24 * 60 * 60 * 1000); } //посчитаем Ек и Qк для каждого платежа var e = ; var q = ; for (k = 0; k < m; k++) { e[k] = (days[k] % bp) / bp; q[k] = Math.floor(days[k] / bp); } //Втупую методом перебора начиная с 0 ищем i до максимального приблежения с шагом s var i = 0; var x = 1; var x_m = 0; var s = 0.000001; while (x >0) ( x_m = x; x = 0; pentru (k = 0; k< m; k++) { x = x + sum[k] / ((1 + e[k] * i) * Math.pow(1 + i, q[k])); } i = i + s; } if (x >x_m) ( i = i - s; ) //calculați UCS var psk = Math.floor(i * cbp * 100 * 1000) / 1000; //afișează alertă PSC ("PSK = " + psk + " %"); )

Demo pe jsfiddle: jsfiddle.net/exmmo/m5kbb0up/7

Soluție în VBA+excel

Cod

Coloana A, începând cu al 2-lea rând, conține datele fluxurilor de numerar.
Coloana B, începând cu al 2-lea rând, conține sumele fluxurilor de numerar.
Sub psk() Dim date() Columns("A:A").Select date() = Application.Transpose(Range(ActiveCell, Cells(Rows.count, ActiveCell.Column).End(xlUp))) Dim summa( ) Columns("B:B").Select summa = Application.Transpose(Range(ActiveCell, Cells(Rows.count, ActiveCell.Column).End(xlUp))) Dim m As Integer m = UBound(dates) bp = 30 cbp = Round(365 / bp) ReDim Days(m) Pentru k = 2 To m Days(k) = dates(k) - dates(2) Next ReDim e(m) ReDim q(m) Pentru k = 2 To m q(k) = Days(k) \ bp e(k) = (Days(k) Mod bp) / bp Next i = 0 x = 1 x_m = 0 s = 0.000001 Do While x > 0 x_m = x x = 0 For k = 2 La m x = x + summa(k) / ((1 + e(k) * i) * ((1 + i) ^ q(k))) Următorul i = i + s Bucla Dacă x > x_m Atunci i = i - s End If psk = Round(i * cbp, 5) Cells(3, 7).Valoare = psk End Sub